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www.365365444.com|www.15508.com: [经验] 劳务费的舞弊

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楼主
发表于 2018-1-13 14:33:50 | 只看该作者 |倒序浏览 |阅读模式
 
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本文来源:http://www.jiankuntouzi.com/www.alighting.cn/

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本帖最后由 jiusi2014 于 2018-1-13 14:42 编辑

  金秋九月,小侯入职9个月了,在审计部工作比较充实,因为她遇到了一个好领导,从这个月开始她接触到了第一个舞弊调查审计。
  一天,小侯接到曹老师(审计部负责人)的通知,需要到公司的多元部门拷取日常审计资料,小侯收拾好资料后出发,本以为正常的审计程序嘛,so easy!
  多元部门实际上是一个客服部门,公司成立终端专卖店,多元作为电话营销和客服投诉的部门,所有客服人员都是与第三方劳务公司合作招聘的。
Day1:早上9:00左右,小侯来到多元办公室,客服人员分为两班,今天在岗的是其中一组,首先找到今天的领班,了解了人员有多少,并向她索要今天的考勤表,她说还没来得及做,ok这个也正常,问她日常工资怎么发的,“打到工资卡上呀……”,很不耐烦,小侯巡视的看看客服人员办公,每个人都低着头,电话不断,业务真“忙”,瞄了一眼客服人员的办公桌面,显示着“审计人员到场”,顿时感觉这么有警惕性呀……
  部门杨主管来了,将小侯领到她的办公室。见到杨主管后简单询问了一下客服人员工资核算的流程,杨主管说每月她根据考勤表算工资,提交财务部门审核,财务再将劳务费直接打给劳务公司,由他们进行发放,听起来流程“完美”。随后,小侯说,根据审计流程,我们需要拷取一下部门的工资表和考勤表。杨主管的脸一下子变样了,说这个资料需要经过主管副总的同意才能拷取,等她请示后再给我们发,奈于小侯年轻没经验,没有争取,只是当时心里感觉怪怪的……
  由于还要去邻近的公司拿资料,小侯就走了,走到半路越想越不对劲,随即给曹老师打了个电话,并说明了情况,曹老师指示她立刻返回,同时给主管副总打电话必须提供资料,小侯收到指示后马上赶回,中间间隔有20分钟。
再次回到杨主管那,杨主管和气的说“领导已电话通知说审计是有权利看任何资料的,我正在整理,马上拷给你……”,拿完资料回到公司已快到中午。
  下午上班,小侯马上将拷取的考勤表和工资表利用函数进行核对,发现有3个员工上月已离职,但本月还有其工资,并将初步结果向曹老师进行了汇报,曹老师说这个要严查,但是拷取的资料里漏了关键的一项“花名册”,还好,小侯善于沟通,qq和杨主管说了一下,需要提供花名册看看,杨主管也爽快的答应第二天上午提供。
Day2:拿到花名册后,将花名册和工资表进行核对,没有发现问题,曹老师不甘心,晚上连夜查了工资表里所有人的社保是否缴纳(怀疑工资表的真实性),发现全部缴纳了。
Day3:一早上,曹老师和小侯探讨,这里面肯定有问题,但到底是哪有问题呢,“姜还是老的辣”曹老师按照花名册员工的联系方式对离职人员进行打电话,您拨打的是“空号”、“已停机”、“xx美容院”“您打错了”……杨主管更改了离职人员的联系方式,一下子陷入了僵局,但已知里面肯定有问题。
Day4-6:曹老师依然不放弃,继续打,果然柳暗花明,居然打到一个离职员工妈妈的手机号上(与她儿子差一位),得知了一名员工的手机号,让他回忆了具体的入职时间,工作了几个月,工资是怎么发的,果然与工资表有出入,通过这个员工又问到其他员工的电话,就这样,曹老师和小侯一起把所有离职员工都联系了一遍并有电话录音和qq聊天记录,据初步估算,杨主管多造工资4万元。
Day7:曹老师带上小侯,拿着公司的介绍函直接去了劳务公司,需要他们提供审计期间的劳务工资发放记录,他们似乎有警觉,但还是最终提供了,拿到后我们知道了,原来新入职的客服有两个月的缓冲期,此期间的工资是在劳务公司收到打款后将其返还给公司核算人员(即杨主管)由其现金发放给员工,劳务公司留存现金发放的签名表。拿到后,比对签名后,一切真像大白。
Day8:曹老师将审计情况向主管王总汇报后,决定直接访谈杨主管,刚开始杨主管一口否认,当拿出花名册造假,现金发放代签、离职人员录音后,杨主管终于承认,而且多造工资早于审计期间,总共多造工资5万多元……
  总结:资料一再推脱要警觉;线索陷入僵局勿放弃;员工入职手续与工资核算人员同属一人高风险;花名册、考勤表、工资表、劳务合同四统一,严格比对找问题

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1

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沙发 2楼
发表于 2018-1-13 15:35:19 | 只看该作者
藤椅 3楼
发表于 2018-1-15 17:12:41 | 只看该作者
请问多造的工资是因为缓冲期两个月不发工资吗?
板凳 4楼
发表于 2018-1-15 19:23:43 | 只看该作者
youngsterxu 发表于 2018-1-15 17:12
请问多造的工资是因为缓冲期两个月不发工资吗?

是往上面报多工资,实际上少发了
报纸 5楼
发表于 2018-1-16 14:03:25 | 只看该作者
“此期间的工资是在劳务公司收到打款后将其返还给公司核算人员(即杨主管)由其现金发放给员工,劳务公司留存现金发放的签名表。”——这是调整空间,舞弊产生的机会。
地板 6楼
发表于 2018-1-16 14:21:45 | 只看该作者
吃空饷~~
7
发表于 7 天前 | 只看该作者
故事会编写得不太真实
8
发表于 7 天前 | 只看该作者
我可以发表评论吗
9
 楼主| 发表于 7 天前 | 只看该作者
youngsterxu 发表于 2018-1-15 17:12
请问多造的工资是因为缓冲期两个月不发工资吗?

不是不发工资,缓冲期两个月是指,劳务公司不直接给试用期员工打工资,而是由雇佣工资以现金的方式给试用期员工
10
 楼主| 发表于 7 天前 | 只看该作者
silverider 发表于 2018-1-18 12:35
故事会编写得不太真实

这是真是的案例,不是瞎编的
11
发表于 7 天前 | 只看该作者
你们的管理流程是有问题的,才给人留下空子,况且他的手段并不高明
12
发表于 7 天前 | 只看该作者
我看过的工程项目的农民工工资卡领取记录都是代签字,签字都是假的
13
发表于 7 天前 | 只看该作者
吃空响呀
来自苹果客户端
14
发表于 7 天前 | 只看该作者
杨主管下场如何呢?罚酒三杯么
15
发表于 6 天前 | 只看该作者
吃空饷啊
16
 楼主| 发表于 6 天前 | 只看该作者
cyangmai 发表于 2018-1-18 23:47
杨主管下场如何呢?罚酒三杯么

交回款项,辞职
17
 楼主| 发表于 6 天前 | 只看该作者
bn100 发表于 2018-1-18 17:27
你们的管理流程是有问题的,才给人留下空子,况且他的手段并不高明

劳务公司的政策也不清楚,如果是正式员工一般不会发生此事,但外包出去,难免会串通
18
发表于 6 天前 | 只看该作者
公司和劳务公司合同是如何订的?
一般人家的人,本公司去审计得了?
我付钱,对方出工,具体看约定,无非是虚报人头,假签名
19
 楼主| 发表于 6 天前 | 只看该作者
silverider 发表于 2018-1-19 13:59
公司和劳务公司合同是如何订的?
一般人家的人,本公司去审计得了?
我付钱,对方出工,具体看约定,无非 ...

我们是拿着公司的授权书,要求他们提供在公司上班人员打款的记录,才发现有这个缓冲期的
20
发表于 5 天前 | 只看该作者
堵上漏洞就行了,类似的漏洞在其他方面可能都存在。
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